Immobilienkauf: Die Säule 3a als Eigenmittel einsetzen
Die Säule 3a kann selbstbewohntes Wohneigentum durch Vorbezug oder Verpfändung finanzieren. Vergleichen Sie die Folgen für Eigenmittel, Steuern und Altersvorsorge.
Das Kapital der Säule 3a kann für den Kauf oder Bau des selbstbewohnten Eigenheims sowie für die Rückzahlung einer Hypothek verwendet werden. Dafür gibt es zwei Möglichkeiten: den Vorbezug und die Verpfändung. Ihre Folgen für Verschuldung, Steuern und Vorsorge unterscheiden sich.
Der Vorbezug
Das Kapital wird zur Finanzierung einer selbstbewohnten Immobilie ausbezahlt. Es erhöht die verfügbaren Eigenmittel und senkt die Hypothek. Dafür verlässt das Geld die Vorsorge, ist nicht mehr angelegt und wird beim Bezug separat besteuert. Verlangen Sie beim Kanton eine Steuerberechnung und bei Ihrer 3a-Einrichtung eine Abrechnung.
Die Verpfändung
Das Kapital bleibt in der Säule 3a und dient der Bank als Sicherheit. Die Hypothek ist in der Regel höher als bei einem Vorbezug. Zinskosten und Zinsrisiko steigen, dafür behält das Guthaben sein Renditepotenzial und seine Vorsorgefunktion. Die Bank muss die Finanzierungsstruktur akzeptieren und die Verpfändung in ihrer Berechnung berücksichtigen.
Vereinfachtes Beispiel
Für eine Immobilie von 800 000 Franken muss ein Haushalt mit der Bank einen Finanzierungsplan erstellen. Verfügt er über 120 000 Franken freie Ersparnisse und 60 000 Franken in der Säule 3a, kann ein Vorbezug die Eigenmittel vor Gebühren und Steuern auf 180 000 Franken erhöhen. Bei einer Verpfändung bleiben die 60 000 Franken angelegt, die zu finanzierende Schuld ist jedoch höher. Dieses Beispiel ist keine allgemeingültige Regel: Die Anforderungen der Bank und die Mindestzusammensetzung der Eigenmittel müssen bestätigt werden.
Diese Punkte unbedingt prüfen
- Die Immobilie muss selbstbewohnt sein und darf nicht zur Vermietung bestimmt sein.
- Vorbezug und Verpfändung bei verschiedenen Zinsszenarien vergleichen.
- Die Steuer auf dem Bezug, Kaufkosten und einen Sicherheitspuffer berücksichtigen.
- Die Auswirkungen auf die Altersvorsorge und die Risikodeckung beurteilen.
- Die Guthaben beider Ehe- oder Lebenspartner koordinieren.
- Den Auszahlungstermin vor der Unterzeichnung bestätigen lassen.
Nicht die gesamte Reserve aufbrauchen
Ein Kauf verursacht Ausgaben, die nicht immer über die Hypothek finanziert werden: Notariat, Grundbuch, Umzug, Unterhalt und Renovationen. Eine liquide Reserve verringert das Risiko, nach dem Kauf einen teuren Kredit aufnehmen zu müssen.
Offizielle Quellen:
Die steuerlichen und vertraglichen Folgen unterscheiden sich je nach Kanton, Vorsorgeeinrichtung und Bank.
FAQ
Kann ich die Säule 3a für eine vermietete Immobilie einsetzen?
Nein. Der Vorbezug für Wohneigentum ist für Immobilien zum eigenen Bedarf vorgesehen.
Vorbezug oder Verpfändung?
Der Vorbezug senkt die Schuld, verringert aber die Vorsorge. Die Verpfändung erhält das Kapital, erhöht jedoch meist die Schuld und das Zinsrisiko.
Wird der Bezug besteuert?
Ja. Kapitalleistungen werden separat besteuert. Die Höhe hängt insbesondere vom Kanton ab.